Калькулятор налогов селлера Ozon — 2026
Считает налог и страховые взносы ИП за год по правилам 2026 года. Важно: база — доход по отчётам о реализации Ozon: оплачено покупателями + софинансирование банка (рассрочка) − возвраты. Баллы Ozon и соинвестирование площадки в доход не входят, а нетто-выплаты на расчётный счёт — не база.
Итог за год
- Годовая выручка
- —
- Налог УСН
- —
- Страховые взносы ИП
- —
- — фиксированные
- —
- — 1% с дохода свыше 300 000 ₽
- —
- Итого нагрузка за год
- —
- В месяц (в среднем)
- —
- Эффективная ставка от выручки
- —
Как считает калькулятор
- УСН «Доходы» 6%: налог = 6% от введённого дохода минус вычет страховых взносов. ИП без работников уменьшает налог на взносы до 100% (может выйти 0 ₽), с работниками — не более чем на 50%.
- УСН «Доходы − Расходы» 15%: взносы ИП включаются в расходы (а не в вычет). Действует минимальный налог — 1% от дохода, даже при убытке. База для 1%-го взноса — разница «доходы − расходы».
- АУСН «Доходы» 8%: страховых взносов нет (при сотрудниках — только фиксированный взнос на травматизм 2 959 ₽/год), налог считает ФНС ежемесячно. Лимит — 60 млн ₽/год. Селлерам маркетплейсов АУСН разрешён с 2025 года. Бонус: АУСН не платит НДС — при выручке 20–60 млн ₽ это часто выгоднее, чем «УСН 6% + НДС 5%».
- Взносы ИП в 2026: фиксированные 57 390 ₽ (срок — 28.12.2026) плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ (максимум 321 818 ₽, срок — 01.07.2027).
- НДС на УСН с 2026: порог освобождения снижен до 20 млн ₽ дохода в год. При превышении — НДС 5% / 7% (без вычета) или 22% (с вычетом). Калькулятор предупреждает при приближении к порогу, но сам НДС не считает.
- При доле расходов больше ~60–65% выручки режим «Доходы − Расходы» обычно выгоднее «Доходов» — сравните оба.
Типичные ошибки: налог с выплат на счёт или «с полной цены» с баллами
Ozon — агент: комиссия и логистика удерживаются до выплаты, поэтому считать налог с поступлений на расчётный счёт — неверно: база занижается на 20–40%, а ФНС видит данные о продажах и доначислит. Но и считать «со всей реализации по полной цене» с баллами Ozon и соинвестированием площадки — тоже неверно: база завышается на суммы, которые платил не покупатель, а маркетплейс. Правильная база: оплачено покупателями + софинансирование банка (рассрочка) − возвраты, помесячно по отчётам о реализации. «До копейки» считает её автоматически.
Примерная оценка налоговой нагрузки. Калькулятор не учитывает НДС на УСН (порог 20 млн ₽), региональные льготные ставки, доходы вне Ozon, авансовые платежи по кварталам, взносы за сотрудников и не является налоговой консультацией. Итоговую сумму определяет ваша декларация.