Калькулятор налогов селлера Ozon — 2026

Считает налог и страховые взносы ИП за год по правилам 2026 года. Важно: база — полная выручка (цена, которую заплатил покупатель, по отчёту о реализации Ozon), а не выплаты на расчётный счёт. Так требует НК РФ.

Налоговый режим
Есть сотрудники?

Итог за год

Годовая выручка
—
Налог УСН
—
Страховые взносы ИП
—
— фиксированные
—
— 1% с дохода свыше 300 000 ₽
—
Итого нагрузка за год
—
В месяц (в среднем)
—
Эффективная ставка от выручки
—

Считать по своим данным Ozon автоматически

Как считает калькулятор

  • УСН «Доходы» 6%: налог = 6% от полной выручки минус вычет страховых взносов. ИП без работников уменьшает налог на взносы до 100% (может выйти 0 ₽), с работниками — не более чем на 50%.
  • УСН «Доходы − Расходы» 15%: взносы ИП включаются в расходы (а не в вычет). Действует минимальный налог — 1% от полной выручки, даже при убытке. База для 1%-го взноса — разница «доходы − расходы».
  • АУСН «Доходы» 8%: страховых взносов нет (при сотрудниках — только фиксированный взнос на травматизм 2 959 ₽/год), налог считает ФНС ежемесячно. Лимит — 60 млн ₽/год. Селлерам маркетплейсов АУСН разрешён с 2025 года. Бонус: АУСН не платит НДС — при выручке 20–60 млн ₽ это часто выгоднее, чем «УСН 6% + НДС 5%».
  • Взносы ИП в 2026: фиксированные 57 390 ₽ (срок — 28.12.2026) плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ (максимум 321 818 ₽, срок — 01.07.2027).
  • НДС на УСН с 2026: порог освобождения снижен до 20 млн ₽ дохода в год. При превышении — НДС 5% / 7% (без вычета) или 22% (с вычетом). Калькулятор предупреждает при приближении к порогу, но сам НДС не считает.
  • При доле расходов больше ~60–65% выручки режим «Доходы − Расходы» обычно выгоднее «Доходов» — сравните оба.

Типичная ошибка: налог с выплат Ozon

Ozon — агент: доход селлера — это полная сумма, уплаченная покупателем, до вычета комиссии и логистики (позиция Минфина, письма № 03-11-11/5527, № 03-11-11/27839). Если считать налог с поступлений на расчётный счёт, база занижается на 20–40% — ФНС видит полную выручку и доначислит. «До копейки» считает налоговую базу автоматически по отчёту о реализации Ozon.

Примерная оценка налоговой нагрузки. Калькулятор не учитывает НДС на УСН (порог 20 млн ₽), региональные льготные ставки, доходы вне Ozon, авансовые платежи по кварталам, взносы за сотрудников и не является налоговой консультацией. Итоговую сумму определяет ваша декларация.