Взаиморасчёты с Ozon: где смотреть, как читать и как сверить с банком

«Взаиморасчёты» звучит как что-то из бухгалтерии, но для селлера это простой вопрос: сколько Ozon мне должен, сколько я должен Ozon и почему. Проблема в том, что ответ размазан по нескольким отчётам. Разберём, какие документы есть, где их искать и как привести их к одной цифре.

Три уровня взаиморасчётов

1. Баланс. В разделе «Финансы» кабинета продавца виден текущий баланс: начислено за период, удержано, выплачено, остаток. Это оперативная картина — она меняется каждый день и не является документом.

2. Отчёт о реализации. Формируется раз в месяц, это юридический документ: сколько товара продано и возвращено, какое вознаграждение удержал Ozon как агент, сколько причитается вам. Именно он идёт в бухгалтерию и именно по нему считается налоговая база на УСН «Доходы».

3. Акты и УПД по услугам. Отдельно Ozon выставляет документы на свои услуги: логистику, рекламу, подписку. Суммы из них уже удержаны из выплат — документы нужны для подтверждения расходов (важно на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО).

Взаимозачёт: когда деньги не двигаются

Иногда обязательства гасятся друг против друга без движения денег: например, Ozon должен вам за продажи, а вы ему — за услуги или по претензии. Это оформляется взаимозачётом и попадает в отдельный отчёт. Если вы видите в начислениях строку «Взаимозачёт требований между договорами» — это оно: деньги не пришли на счёт, но долг погашен.

Для налогов важно: на УСН «Доходы» доходом считается вся сумма реализации до удержаний и взаимозачётов. Зачтённая сумма — это тоже ваш доход, хотя живых денег вы не видели.

Как сверить с банком за 10 минут

1. Возьмите выписку по расчётному счёту за месяц и сложите все поступления от Ozon.
2. Откройте отчёт о реализации: строка «к перечислению» за тот же месяц.
3. Разница обычно объясняется тремя вещами: переходящие периоды (часть денег за прошлый месяц пришла в этом), сервисные списания вне реализации и взаимозачёты.
4. Если после этого осталась необъяснённая разница — идите на уровень начислений: каждая операция в API Ozon имеет дату, тип и сумму.

Типовые расхождения

• Выплата меньше отчёта — смотрите сервисные удержания без привязки к заказам: реклама, подписка, хранение, штрафы.
• Выплата больше отчёта — скорее всего, пришли деньги за хвост прошлого периода или компенсация от Ozon.
• В отчёте есть, в выплате нет — заказ доставлен в самом конце периода, деньги придут в следующем цикле.

Автоматическая сверка

«До копейки» загружает начисления, отчёты о реализации и балансы по API и сверяет их между собой автоматически: по каждому месяцу видно «наши начисления против отчёта Ozon» и «начислено против выплачено», а каждая строка сервисных удержаний подписана человеческим названием — реклама, кросс-докинг, подписка, а не безликое «услуги». Расхождение больше рубля подсвечивается сразу.

Материал информационный и не заменяет консультацию бухгалтера. Формы документов и сроки смотрите в кабинете Ozon Seller.